Grupo de Informações da Tributação Monofásica Retida Anteriormente

Foram criados os seguintes campos que deverão ser preenchidos conforme validações disponibilizadas na NT 2025.002 - RCT:

Observação: As validações dos campos deste grupo, somente serão validadas a partir de 2027

 

A obrigatoriedade ou vedação do preenchimento deste grupo está condicionada ao indicador “indMonoReten”

 

Observação: Consultar Tabela de Código de Classificação Tributária do IBS e CBS.

 

Quant Mono IBS/CBS Ret - Quantidade tributada sujeita a retenção na monofásica para o IBS/CBS

Informar a BC do IBS em quantidade conforme unidade de medida estabelecida na legislação.

Aliq ad Rem IBS Ret - Percentual da Alíquota ad monofásico sujeito a retenção

Alíquota ad rem do IBS, estabelecida na legislação para o produto.

Val. IBS Mono Ret - Valor do IBS Monofásico sujeito a retenção

O valor do IBS é obtido pela multiplicação da alíquota ad rem pela quantidade do produto conforme unidade de medida estabelecida na legislação.

Aliq ad Rem CBS Ret - Percentual da Alíquota ad sujeito a retenção para CBS

Alíquota ad rem da CBS, estabelecida na legislação para o produto.

Val. CBS Mono Ret  - Valor do CBS Monofásico sujeito a retenção

O valor da CBS é obtido pela multiplicação da alíquota ad rem pela quantidade do produto  conforme unidade de medida estabelecida na legislação.