Escrituração de Livro de Serviços Prestados e Tomados

Para realizar a escrituração dos Livros de Serviço no Sistema Fiscal, você deverá em primeiro lugar verificar se nos parâmetros da empresa está definido que haverá a escrituração desse tipo de livro. Para tanto, deverá acessar o menu Manutenção – Empresas – Parâmetros Adicionais da Empresa, aba ‘Serviços Prestados/Tomados’

Em ‘Livros de Serviços Prestados’ defina:

Escritura o Livro
Número do Livro
Alíquota de ISSQN (caso tenha uma alíquota fixa, será levada automaticamente para a escrituração dos livros, porém permite a alteração no momento do lançamento),
Modelo do Livro se 1, 51 ou 53.

Poderá ser definido também

Código do Serviço que será levado para o lançamento
Se possui retenção de INSS na fonte,
Se irá escriturar os itens das notas de serviços
Se possui notas conjugadas.
Informar em seguida, os dados para impressão.

Poderá também ser definido nesse momento, a escrituração do Livro de Serviços Tomados.

Lançamento do Livro de Serviços Prestados

Para realizar a escrituração do Livro de Serviços Prestados acesse o menu Movimentação>Escrituração dos Livros Fiscais>Escrituração do Livro de Serviços - Será habilitado o livro que você definiu nos Parâmetros Adicionais da Empresa que será utilizado

Para escriturar o livro de serviços modelo 1, 51 ou 53, deverá informar:

Documento Fiscal’
O número da nota
A série
A data de emissão
O código do serviço (se não foi previamente definido nos parâmetros da empresa, deverá ser informado em cada lançamento).
Em ‘Tomador de Serviço’, informar os dados do tomador, CNPJ ou CPF, e a razão social, caso o tomador ainda não esteja cadastrado no sistema, poderá aproveitar nesse momento, para cadastrá-lo.
O campo para informar o cod. da obra só ficará habilitado se a empresa estiver inicializada no sistema Folha de Pagamento e parametrizada como empresa de construção civil ou locação de mão de obra.
Na aba ‘Informações da Nota Fiscal’ informar o CFOP e desdobramento (se houver),
O valor total da NF
Base de cálculo
Alíquota
Valor do imposto
ISS retido se houver
Também deverá informar os valores dos impostos retidos na fonte e de IRPJ e CSLL.

As demais abas serão referentes a dados para exportação da declaração eletrônica de serviços, informar:

O centro de custo
Dados para o SINCO e para o Livro Caixa.

Lançamento do Livro de Serviços Tomados

No Livro de Serviços Tomados você registrará todas as notas fiscais de serviços tomados.

Sua escrituração é muito parecida ao do Livro de Entradas, com algumas informações a mais, que são:

Código do Serviço para recolhimento
Modelo da Nota Fiscal para a DES – Declaração Eletrônica de Serviços. A DES é exclusiva do Município de São Paulo.

Somente os municípios de São Paulo e Campinas possuem tratamentos específicos de acordo com as legislações de cada município, e apenas esses municipios poderão imprimir o livro.

Para imprimir o livro, basta acessar o menu Relatórios/Livros Fiscais/Livro de Serviços/Modelo56, se o município for São Paulo ou Relatórios/Livros Fiscais/Livro de Serviços/Modelo3, se o município for Campinas.