Apuração da Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL)
Veja tambétambém os Itens:
ApuraçãApuração daContribuiçãContribuição Social sobre o LucroLíLíquido (CSLL)- Guia de Recolhimento do IRPJ (Imposto de Renda Pessoa
JuríJurídica) e CSLL (ContribuiçãContribuição Social sobre o LucroLíLíquido RelatóRelatório de CSLL (ContribuiçãContribuição Social do LucroLíLíquido)RelatóRelatório de Impostos Retidos - CSLL, COFINS, PIS, IRRF, INSS e ISS- Comprovante Anual de
RetençãRetenção de CSLL, COFINS, PIS e IR
Para gerar a apuraçãapuração por estimativa mensal acessar o Menu ManutençãManutenção> Empresas> ParâParâmetros Adicionais da Empresa e marcar e verificar se a empresa estáestá cadastrada como Lucro Real e se o PeríPeríodo de ApuraçãApuração estáestá marcado como Anual.Trimestral.
No ManutençãManutenção> Empresas> ParâParâmetros Adicionais da Empresa –– aba Impostos e sub aba Pis/Cofins/CSLL/IRPJ configure os impostos criados no item.
ApóApós o cadastro e configuraçãconfiguração, o Sistema estaráestará apto a fazer a apuraçãapuração e emissãemissão das guias de recolhimento.
Para a emissãemissão da guia de Recolhimento acessar o Menu RelatóRelatórios> Guias de Recolhimento> Demais Impostos Federais.
Posteriormente para parametrizar a ECF (EscrituraçãEscrituração ContáContábil Fiscal), para a estimativa mensal, o sistema iráirá verificar os parâparâmetros da ECF em UtilitáUtilitários > ExportaçãExportação de Dados- SPED > EscrituraçãEscrituração ContáContábil Fiscal nos ParâParâmetros para a apropriaçãapropriação de valores para a base de cácálculo do imposto (Se Faturamento Bruto ou Balancete de verificaçãverificação).
No MóMódulo da Contabilidade escriturar o MéMétodo de avaliaçãavaliação do estoque final no Menu ManutençãManutenção> Empresas> ParâParâmetros Adicionais da Empresa aba InformaçõInformações Adicionais.
Para que o registro L200 (que relacionam a metodologia de custeio de estoque) seja transportado corretamente para a ECF, deve-se incluir a informaçãinformação desejada nos parâparâmetros do Modulo ContáContábil.
O Informativo da composiçãcomposição de Custo –– Registro L210 (apresentam as apropriaçõapropriações das contas do grupo de custos).
Para a entrega dos registros L210 referente ao detalhamento da composiçãcomposição de custos, o usuáusuário primeiramente deverádeverá acessar o Menu ManutençãManutenção>RelatóRelatórios> ComposiçãComposição de Custos e realizar a parametrizaçãparametrização conforme a sua necessidade.
ObservaçãObservação 1: As linhas de registros sãsão importados pela tabela disponibilizada e utilizada pela ECF, nãnão cabendo ediçãedição pelo usuáusuário.
ObservaçãObservação 2: O botãbotão “Novo”“Novo” da tela cria uma linha com a mesma numeraçãnumeração ao da linha selecionada, esta funçãfunção seráserá usada quando o usuáusuário possuir a necessidade de definir mais de uma conta ou históhistórico para o registro.
Identificar a Conta (Ficha) na parte B –– Registro M010 (cadastra os saldos iniciais no períperíodo da escrituraçãescrituração das contas da parte B utilizadas no e-Lalur e no e-Lacs).
Para realizar o cadastro das fichas para o controle de saldos a serem compensados em períperíodos futuros, acesse o Menu ManutençãManutenção>Fichas para o LALUR/LACS.
A ECF faz controle distinto de cada ficha, portanto o cadastro no sistema deve ser separado para LALUR e para o LACS.
Incluir as fichas conforme a necessidade de cada registro a ser gerado.
Os LançLançamentos LALUR –– Registro M300 (DemonstraçãDemonstração do Lucro Real), para realizar os lançlançamentos referente aos ajustes de exclusãexclusão e acréacréscimo acesse o Menu MovimentaçãMovimentação>EscrituraçãEscrituração do LALUR> Ajustes do Lucro.
Os LançLançamentos do LACS –– Registro M350 (PIS/PASEP Folha de SaláSalários), para realizar os lançlançamentos referente aos ajustes de exclusãexclusão e acréacréscimo acesse o Menu MovimentaçãMovimentação>EscrituraçãEscrituração do LACS> Ajustes do Lucro.
Os LançLançamentos do LALUR e LACS na parte ‘B’‘B’ sem reflexo na parte ‘A’‘A’ –– Registro M410 (Natureza da Receita) na LALUR parte B, para realizar os acesse o Menu MovimentaçãMovimentação> EscrituraçãEscrituração do LALUR> Parte B.
Para realizar os lançlançamentos na parte B do LACS acesse o menu MovimentaçãMovimentação>EscrituraçãEscrituração do LACS> Parte B.
Voltando ao Sistema Fiscal os Menus de ApuraçãApuração do Imposto –– Registros N620,N630,N660 e N670.
Para as empresas que apuram o Imposto de Renda e a ContribuiçãContribuição social Trimestralmente, o sistema apresentaráapresentará somente os menus de apuraçãapuração.
