Exportando dados para os Livros Fiscais (Bloco K)
O Bloco K é uma das obrigações fiscais que fazem parte do SPED. Ele tem o objetivo de controlar a produção e estoque das empresas. Ou seja, é basicamente a informação do estoque escriturado. Através do Bloco K a transparência é se torna mais fácil para o Fisco e contribui para evitar irregularidades e sonegação fiscal.
Para geração do bloco K, acesse o menu Utilitários>Exportação de Dados>Escrituração Fiscal Digital - ICMS/IPI (Bloco K)
Faça a configuração para a geração do arquivo
Quando o Tipo 0 – Leiaute Simplificado selecionado o sistema exportará somente os seguintes registros:
- K100,
- K200,
- K220,
- K230,
- K250,
- K280.
Quando o Tipo 1 – Leiaute completo selecionado o sistema exportará todos os registros do Bloco K:
- K001,
- K010,
- K100,
- K200,
- K220,
- K230,
- K235,
- K250,
- K255,
- K280.
Quando o Tipo 2 – Leiaute restrito aos saldos de estoque.
Apurar registros 0150, 0190 e 0200 ?
1 - Perfil de apresentação do arquivo (Perfis A, B e C):
O perfil de apresentação refere-se ao nível de detalhamento exigido para o Bloco K. Existem três perfis possíveis:
· Perfil A: É o mais detalhado, exigido para empresas com maior movimentação de produtos e com necessidade de rastreamento rigoroso de estoque. Ele abrange todas as movimentações de insumos, produção, e produtos acabados. Esse perfil é obrigatório para empresas de grande porte e indústrias com produção intensa.
· Perfil B: Um nível intermediário de detalhamento. Exige informações de produção e insumos, mas de forma menos detalhada em relação ao Perfil A. Geralmente aplicável a empresas de médio porte ou com produção menos complexa.
· Perfil C: O mais simplificado, destinado a empresas de pequeno porte. Neste perfil, as empresas só precisam informar os saldos de estoque, sem detalhar a movimentação de insumos e produção. Ideal para empresas com menor volume de operações.
Qual perfil escolher?
O perfil a ser escolhido depende do porte da empresa e da complexidade de suas operações industriais:
· Perfil A: Empresas grandes ou com uma estrutura de produção mais detalhada.
· Perfil B: Empresas médias, com uma produção de menor complexidade.
· Perfil C: Empresas pequenas, onde é necessário apenas informar os saldos de estoque.
2 - Indicador de tipo de atividade:
Aqui você seleciona o tipo de atividade principal da empresa:
· Industrial ou equiparado a industrial: Se a empresa realiza atividades de produção ou se, por legislação, é considerada equiparada a uma indústria.
· Outros: Para empresas que não se enquadram como industriais ou equiparadas, como empresas comerciais que não produzem bens, mas podem ser obrigadas a apresentar o Bloco K em situações específicas.
3 - Código da finalidade do arquivo:
· Remessa do arquivo original: Se você está enviando o arquivo pela primeira vez.
· Remessa do arquivo substituto: Quando o arquivo original já foi enviado e você precisa reenviar com correções.
4 - Inscrição Municipal
Neste campo, você deve informar o número da inscrição municipal da sua empresa, Se sua empresa é obrigada a fazer registros do município, essa informação serás necessária
5 - Inscrição na SUFRAMA
Caso sus empresa tenha atividades na Zona Franca de Manaus, preencha com o número da inscrição SUFRAMA. Se não for aplicável à sua empresa, deixe o campo em branco.
6 - Período de referência:
Este campo determina o intervalo de tempo para o qual os dados do Bloco K estão sendo gerados. A data inicial e final devem corresponder ao período de apuração fiscal (geralmente um mês).
7 - Período para geração do registro K280:
O Registro K280 é utilizado para informar correções de saldo de estoque em períodos anteriores ao período de apuração atual. Se houver ajustes de estoque para períodos anteriores, você deve preencher esse campo com a data apropriada.
8 - Leiaute do registro K010:
O campo K010 é usado para identificar a unidade de medida e o nível de produção. Aqui você pode especificar qual leiaute será utilizado para fins de geração do arquivo. Esse campo geralmente é preenchido automaticamente ou conforme orientação de suporte técnico ou contábil.
9 - Diretório para a geração do arquivo:
Você precisa indicar o caminho no qual o arquivo gerado será salvo no seu computador ou servidor.
10 - Apurar registros 0150, 0190 e 0200:
Esses registros dizem respeito à inclusão de informações detalhadas de participantes (fornecedores, clientes), unidades de medida e itens de estoque. Geralmente, é recomendado marcá-los se você deseja incluir essas informações no arquivo.
- 0150 - Cadastro de participantes (clientes e fornecedores)
- 0190 - Cadastro de unidades de medida
- 0200 - Cadastro de Produtos
Marque esta opção se deseja incluir essas informações no arquivo gerado
11 - Apurar registro K com ordem de produção (K230/K235):
EssaMarque esta opção, quando marcada, indica que serão incluídasse informaçõesa detalhadassua sobreempresa ordensutiliza Ordens de produçProdução formais para acompanhar a transformação de insumos em produtos acabados. Os registro K230 e seusK235 respectivossão específicos para acompanhar Ordens de Produção, detalhando produtos acabados e consumos de insumos. É usada quando sua empresa trabalha com ordens de produção formalizadas.consumos.
12 - Deseja substituir o código do produto pela sua referência alternativa?
EssaSe sua empresa utiliza um código de referência alternativa para os produtos, selecione esta opção é utilizada quando a empresa trabalha com referências alternativas para seus produtos, e você quer que essasesse referênciascódigo sejamalternativo usadasseja utilizado no arquivo emgerado. vezSe dovocê códigonão principalutiliza dosreferências produtos.aletrnativa, pode deixar desmarcado.
Qual perfil escolher?
O perfil a ser escolhido depende do porte da empresa e da complexidade de suas operações industriais:
· Perfil A: Empresas grandes ou com uma estrutura de produção mais detalhada.
· Perfil B: Empresas médias, com uma produção de menor complexidade.
· Perfil C: Empresas pequenas, onde é necessário apenas informar os saldos de estoque.
