Cálculo do Bem - CIAP (Controle de Crédito de ICMS do Ativo Permanente)
Para realizar os cálculos e encontrar o fator de estorno e crédito para bens CIAP quando o Sistema Ativo e o Sistema Fiscal estão no mesmo banco de dados, você deverá:
a) Na escrituração do CIAP, para geração do fator de estorno e ou credito, acessar o menu Movimentação>Escrituração do CIAP>Geração Automática de Estornos/Créditos
1) Para realizar o Cálculo Manual acesse Estorno/Crédito de ICMS/Cadastra
Preencha as informações e salve o cadastro
2) Para realizar o cálculo Automático acesse Geração Automática de Estorno/Créditos
Defina o período e clique em OK
Para realizar o cálculo do estorno, o Sistema irá:
Fator de Estorno = 1/60 * Total das saídas isentas ou não tributadas / Total geral das operações e ou prestações.
Para encontrar o Fator de Estorno = 1/60 = 0,01666
Como exemplo podemos citar
Total das Operações = 3.181.451,74
Isentas de ICMS = 2.695.175,37
Fator de Estorno = 1.14119
Cálculo realizado
Calcular a divisão de R$ 2.695.175,37 / 3.181.451,74 = 0,847152, em seguida 0,847152 * 0,01666 = 0,014113552 depois multiplicar por 100. Valor final = R$ 1,4119.
Para verificar Cálculo do Crédito:
Fator do Crédito = 1/48 * Total das Saídas Tributadas/ Total Saídas do Mês
Para encontrar Fator do Crédito: 1/48 = 0,02083.
Cálculo realizado:
Calcular a divisão de R$ 477.882,24 / 3.173.057,61 = 0,15060, em seguida 0,15060 * 0,02083 = 3,136998 depois multiplicar por 100. Valor final = R$0,3138.
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