Escrituração Fiscal Digital - ICMS/IPI A geração do arquivo deverá ser mensal. Após a geração caso tenha alguma inconsistência nos dados quanto ao cadastro de empresas , clientes e fornecedores será aberta uma tela com as inconsistências que deverão ser corrigidas antes da validação do arquivo . Essas inconsistências não permitem a validação no programa do EFD. O aplicativo de validação do EFD possui várias tabelas com as informações de NCM , Códigos de Municípios do IBGE , etc para consultas. Acessando o menu Utilitários/Exportação   de Dados - SPED /Escrituração Fiscal Digital - ICMS/IPI O sistema apresentará a tela para geração do arquivo. Aba Principal, informe Data de Referência Perfil de Apresentação do Arquivo Finalidade Diretório para a Geração do Arquivo incluir os dados do Livro Caixa incluir dados referente ao CIAP Diferencial de Alíquota foi lançado em Outros débitos/créditos e estornos Entrega EFD Contribuições Gera Registro 1400 - valores agregados DIPAM Apurar Bloco K Aba Informações Adicionais, informe - Informações do Contador - endereço, numero, complemento, bairro, cep, codigo cidade, UF e CNPJ Aba Documentos Fiscais, informe qual o tipo de formulário utilizado para cada modelo de Nota Fiscal Emitida Aba Informações para o Inventário, informe incluir os dados referentes ao Inventário Incluir produtos classificados como Material de Uso e Consumo, Ativo Imobilizado, Serviços, Outros Insumos e Outras Enviar produto bloqueado com saldo Motivo do inventário Conta Contábil Data do Inventário Aba Informações NF Energia Elétrica, informe Tipo de Ligação Grupo de Tensão Aba Informações NF de Comunicação e Telecomunicação, informe tipo de Assinante Informações Obrigatórias para geração do arquivo: Abaixo trazemos uma lista de algumas informações que poderão gerar inconsistências na importação do arquivo pelo SPED FISCAL, caso não estejam corretamente lançadas: 1.Código de Situação Tributária (CST) : No cadastro dos produtos deverá ser informado o CST referente aos impostos ICMS, PIS, COFINS e IPI. Este código influenciará nos registros relativos aos itens da nota fiscal de Entradas e de Saídas. Já para empresas que possuírem lançamentos de Entradas e/ou de Saídas com modelos referentes a Serviços de Transportes, este código deverá ser inserido manualmente na aba Informações para o SPED dos respectivos livros. OBS.: Caso existam movimentações referentes ao mês de dezembro de 2008, será necessário verificar os códigos informados nos itens da nota fiscal. 2. Código NCM : No cadastro da Classificação Fiscal deverão estar corretamente informados, segundo tabelas que constam no próprio SPED Fiscal, o Gênero do Produto, o Código ANP e a Classe de Enquadramento no IPI. Esta informação constará dos registros relativos aos itens da nota fiscal 3. Código de Município (Tabela IBGE) : No cadastro das Cidades o código informado deverá estar de acordo com a Tabela de Municípios fornecida pelo IBGE. O código de Município deverá ser informado no cadastro da Empresa , dos Fornecedores e dos Clientes . 4.Código do CRC : Nos dados do responsável pela entrega do arquivo deverá estar informado o número do CRC do contador, nos Parâmetros Adicionais da Empresa 5.Código do País : No cadastro de Clientes e Fornecedores deverá ser informado o código do país para os estados iguais a "XX". Para os Clientes / Fornecedores ao atualizar o sistema já irá atribuir o código. 6.Notas fiscais complementares : Será necessário incluir ao menos um único item nas notas fiscais complementares para correta validação do arquivo. Informações para Geração do arquivo: No cadastro da Classificação Fiscal deverá ser informado a Classe de Enquadramento do IPI e para Combustíveis deverá ser informado o código ANP. 7.Livros de Entradas e Saídas : Foi incluída a aba Informações Adicionais para o Sped que armazenará informações particulares de determinadas operações como Energia Elétrica, Cupom Fiscal Vinculado a nota fiscal, etc. 8.Itens das Notas Fiscais: O EFD irá validar os valores dos impostos dos itens com o valor informado no cabeçalho da nota fiscal, portanto deverá ser dada atenção especial a estas escriturações. Blocos e Registros tratados na exportação: BLOCO 0: ABERTURA, IDENTIFICAÇÃO E REFERÊNCIAS  REGISTRO 0000: ABERTURA DO ARQUIVO DIGITAL E IDENTIFICAÇÃO DA ENTIDADE                              REGISTRO 0001: ABERTURA DO BLOCO 0 REGISTRO 0005: DADOS COMPLEMENTARES DA ENTIDADE REGISTRO 0015: DADOS DO CONTRIBUINTE SUBSTITUTO REGISTRO 0100: DADOS DO CONTABILISTA REGISTRO 0150: TABELA DE CADASTRO DO PARTICIPANTE REGISTRO 0190: IDENTIFICAÇÃO DAS UNIDADES DE MEDIDA REGISTRO 0200: TABELA DE IDENTIFICAÇÃO DO ITEM (PRODUTO E SERVIÇOS)   REGISTRO 0206: CÓDIGO DE PRODUTO CONFORME TABELA PUBLICADAPELA ANP (COMBUSTÍVEIS)    REGISTRO 0220: FATORES DE CONVERSÃO DE UNIDADES REGISTRO 0300: CADASTRO DE BENS OU COMPONENTES DO ATIVO IMOBILIZADO REGISTRO 0305: INFORMAÇÃO SOBRE A UTILIZAÇÃO DO BEM REGISTRO 0400: TABELA DE NATUREZA DA OPERAÇÃO/PRESTAÇÃO REGISTRO 0450: TABELA DE INFORMAÇÃO COMPLEMENTAR DO DOCUMENTO FISCAL REGISTRO 0460: TABELA DE OBSERVAÇÕES DO LANÇAMENTO FISCAL REGISTRO 0500: PLANO DE CONTAS CONTÁBEIS REGISTRO 0600: CENTRO DE CUSTOS REGISTRO 0990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 0  BLOCO C: DOCUMENTOS FISCAIS I - MERCADORIAS (ICMS/IPI) REGISTRO C001: ABERTURA DO BLOCO C REGISTRO C100: NOTA FISCAL (CÓDIGO 01), NOTA FISCAL AVULSA (CÓDIGO 1B), NOTA FISCAL DE PRODUTOR (CÓDIGO 04) E NF-e (CÓDIGO 55) REGISTRO C110: INFORMAÇÃO COMPLEMENTAR DA NOTA FISCAL (CÓDIGO 01, 1B, 04 e 55) REGISTRO C113: DOCUMENTO FISCAL REFERENCIADO REGISTRO C114: CUPOM FISCAL REFERENCIADO REGISTRO C115: LOCAL DA COLETA E/OU ENTREGA (CÓDIGO 01, 1B E 04) REGISTRO C120: OPERAÇÕES DE IMPORTAÇÃO (CÓDIGO 01) REGISTRO C130: ISSQN, IRRF E PREVIDÊNCIA SOCIAL REGISTRO C140: FATURA (CÓDIGO 01) REGISTRO C141: VENCIMENTO DA FATURA (CÓDIGO 01) REGISTRO C165: OPERAÇÕES COM COMBUSTÍVEIS (CÓDIGO 01) REGISTRO C170: ITENS DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04 e 55) REGISTRO C172: OPERAÇÕES COM ISSQN (CÓDIGO 01) REGISTRO C173: OPERAÇÕES COM MEDICAMENTOS (CÓDIGO 01 e 55) REGISTRO C190: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 01, 1B, 04 E 55) REGISTRO C195: OBSERVAÇÕES DO LANÇAMENTO FISCAL (CÓDIGO 01, 1B E 55) REGISTRO C300: RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02) REGISTRO C310: DOCUMENTOS CANCELADOS DE NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02) REGISTRO C320: REGISTRO ANALÍTICO DO RESUMO DIÁRIO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02) REGISTRO C321: ITENS DO RESUMO DIÁRIO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 02) REGISTRO C350: NOTA FISCAL DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02) REGISTRO C370: ITENS DO DOCUMENTO (CÓDIGO 02) REGISTRO C390: REGISTRO ANALÍTICO DAS NOTAS FISCAIS DE VENDA A CONSUMIDOR (CÓDIGO 02) REGISTRO C400: EQUIPAMENTO ECF (CÓDIGO 2D) REGISTRO C405: REDUÇÃO Z (CÓDIGO 2D) REGISTRO C410: PIS E COFINS TOTALIZADOS NO DIA (CÓDIGO 2D). REGISTRO C420: REGISTRO DOS TOTALIZADORES PARCIAIS DA REDUÇÃO Z (COD 2D) REGISTRO C425: RESUMO DE ITENS DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 2D). REGISTRO C460: DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF (CÓDIGO 2D). REGISTRO C470: ITENS DO DOCUMENTO FISCAL EMITIDO POR ECF (CÓDIGO 2D) REGISTRO C490: REGISTRO ANALÍTICO DO MOVIMENTO DIÁRIO (CÓDIGO 2D) REGISTRO C500: NOTA FISCAL/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NF/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NF CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) REGISTRO C510: ITENS DO DOCUMENTO NF/CONTA ENERGIA ELÉTRICA (CÓDIGO 06), NF/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓDIGO 29) E NF/CONTA DE FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) REGISTRO C590: REG. ANALÍTICO DO DOC. - NF/CONTA DE ENERGIA ELÉTRICA (CÓD 06), NF/CONTA DE FORNECIMENTO D'ÁGUA CANALIZADA (CÓD 29) E NF CONSUMO FORNECIMENTO DE GÁS (CÓDIGO 28) REGISTRO C990: ENCERRAMENTO DO BLOCO C BLOCO D: DOCUMENTOS FISCAIS II - SERVIÇOS (ICMS) REGISTRO D001: ABERTURA DO BLOCO D REGISTRO D100: NF DE SERVIÇO DE TRANSPORTE (CÓDIGO 07) E CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE RODOVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 08), CONHECIMENTOS DE TRANSPORTE DE CARGAS AVULSO                                    (CÓDIGO 8B), AQUAVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 09), AÉREO (CÓDIGO 10), FERROVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 11) E MULTIMODAL DE CARGAS (CÓDIGO 26), NOTA FISCAL DE TRANSPORTE                               FERROVIÁRIO DE CARGA ( CÓDIGO 27) E CONHECIMENTO DE TRANSPORTE ELETRÔNICO – CT-e (CÓDIGO 57). REGISTRO D110: ITENS DO DOCUMENTO - NOTA FISCAL DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE (CÓDIGO 07) REGISTRO D120: COMPLEMENTO DA NOTA FISCAL DE SERVIÇOS DE TRANSPORTE (CÓDIGO 07) REGISTRO D130: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO RODOVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 08) E DO CONHECIMENTO RODOVIÁRIO DE CARGAS AVULSO (CÓDIGO 8B) REGISTRO D140: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO AQUAVIÁRIO DE CARGAS (CÓDIGO 09) REGISTRO D150: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO AÉREO (CÓDIGO 10) REGISTRO D160: CARGA TRANSPORTADA (CÓDIGO 08, 8B, 09, 10, 11, 26 e 27) REGISTRO D161: LOCAL DA COLETA E ENTREGA (CÓDIGO 08, 8B, 09, 10, 11 e 26) REGISTRO D162: IDENTIFICAÇÃO DOS DOCUMENTOS FISCAIS (CÓDIGOS 08, 8B, 09, 10, 11, 26 E 27) REGISTRO D170: COMPLEMENTO DO CONHECIMENTO MULTIMODAL DE CARGAS (CÓDIGO 26) REGISTRO D190: REGISTRO ANALÍTICO DOS DOCUMENTOS (CÓDIGO 07, 08, 8B, 09, 10, 11, 26, 27 e 57) REGISTRO D300: REGISTRO ANALÍTICO DOS BILHETES CONSOLIDADOS DE PASSAGEM RODOVIÁRIO (CÓDIGO 13), DE PASSAGEM AQUAVIÁRIO (CÓDIGO 14), DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM (CÓDIGO 15)                            E DE PASSAGEM FERROVIÁRIO (CÓDIGO 16) REGISTRO D301: DOCUMENTOS CANCELADOS DOS BILHETES DE PASSAGEM RODOVIÁRIO (CÓDIGO 13), DE PASSAGEM AQUAVIÁRIO (CÓDIGO 14), DE PASSAGEM E NOTA DE BAGAGEM (CÓDIGO 15) E DE                                  PASSAGEM FERROVIÁRIO (CÓDIGO 16) REGISTRO D310: COMPLEMENTO DOS BILHETES (CÓDIGO 13, 14, 15 E 16) REGISTRO D500: NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22) REGISTRO D510: ITENS DO DOCUMENTO – NOTA FISCAL DE SERVIÇO DE COMUNICAÇÃO (CÓDIGO 21) E SERVIÇO DE TELECOMUNICAÇÃO (CÓDIGO 22) REGISTRO D590: REGISTRO ANALÍTICO DO DOCUMENTO (CÓDIGO 21 E 22) REGISTRO D990: ENCERRAMENTO DO BLOCO D BLOCO E: APURAÇÃO DO ICMS E DO IPI REGISTRO E001: ABERTURA DO BLOCO E REGISTRO E100: PERÍODO DA APURAÇÃO DO ICMS REGISTRO E110: APURAÇÃO DO ICMS – OPERAÇÕES PRÓPRIAS REGISTRO E111: AJUSTE/BENEFÍCIO/INCENTIVO DA APURAÇÃO DO ICMS REGISTRO E113: INFORMAÇÕES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAÇÃO DO ICMS – IDENTIFICAÇÃO DOS DOCUMENTOS FISCAIS REGISTRO E116: OBRIGAÇÕES DO ICMS A RECOLHER – OPERAÇÕES PRÓPRIAS REGISTRO E200: PERÍODO DA APURAÇÃO DO ICMS - SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA REGISTRO E210: APURAÇÃO DO ICMS – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA REGISTRO E220: AJUSTE/BENEFÍCIO/INCENTIVO DA APURAÇÃO DO ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA REGISTRO E240: INFORMAÇÕES ADICIONAIS DOS AJUSTES DA APURAÇÃO DO ICMS SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA – IDENTIFICAÇÃO DOS DOCUMENTOS FISCAIS REGISTRO E250: OBRIGAÇÕES DO ICMS A RECOLHER – SUBSTITUIÇÃO TRIBUTÁRIA REGISTRO E500: PERÍODO DE APURAÇÃO DO IPI REGISTRO E510: CONSOLIDAÇÃO DOS VALORES DO IPI REGISTRO E520: APURAÇÃO DO IPI REGISTRO E530: AJUSTES DA APURAÇÃO DO IPI REGISTRO E990: ENCERRAMENTO DO BLOCO E BLOCO G – CONTROLE DO CRÉDITO DE ICMS DO ATIVO PERMANENTE CIAP REGISTRO G001: ABERTURA DO BLOCO G REGISTRO G110: ICMS – ATIVO PERMANENTE – CIAP REGISTRO G125: MOVIMENTAÇÃO DE BEM OU COMPONENTE DO ATIVO IMOBILIZADO REGISTRO G126: OUTROS CRÉDITOS CIAP REGISTRO G130: IDENTIFICAÇÃO DO DOCUMENTO FISCAL REGISTRO G140: IDENTIFICAÇÃO DO ITEM DO DOCUMENTO FISCAL REGISTRO G990: ENCERRAMENTO DO BLOCO G BLOCO H: INVENTÁRIO FÍSICO  REGISTRO H001: ABERTURA DO BLOCO H REGISTRO H005: TOTAIS DO INVENTÁRIO REGISTRO H010: INVENTÁRIO REGISTRO H990: TOTAIS DO INVENTÁRIO BLOCO 1: OUTRAS INFORMAÇÕES REGISTRO 1001: ABERTURA DO BLOCO 1 REGISTRO 1100: REGISTRO DE INFORMAÇÕES SOBRE EXPORTAÇÃO REGISTRO 1105: DOCUMENTOS FISCAIS DE EXPORTAÇÃO  REGISTRO 1400: INFORMAÇÃO SOBRE VALORES AGREGADOS REGISTRO 1600: TOTAL DAS OPERAÇÕES COM CARTÃO DE CRÉDITO E/OU DÉBITO REGISTRO 1700: DOCUMENTOS FISCAIS UTILIZADOS REGISTRO 1710: DOCUMENTOS FISCAIS CANCELADOS/INUTILIZADOS REGISTRO 1990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 1 BLOCO 9: CONTROLE E ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL REGISTRO 9001: ABERTURA DO BLOCO 9 REGISTRO 9900: REGISTROS DO ARQUIVO REGISTRO 9990: ENCERRAMENTO DO BLOCO 9 REGISTRO 9999: ENCERRAMENTO DO ARQUIVO DIGITAL Veja também os Itens: EFD ICMS/IPI - Escrituração Digital ICMS/IPI - blocos Escrituração Fiscal Digital - EFD ICMS/IPI Importando Arquivos no Padrão do Validador EFD ICMS/IPI Escrituração do Livro de Combustíveis - Registro 1300 do EFD ICMS/IPI Escriturando Informações Adicionais para EFD ICMS/IPI