Escrituração E-LALUR (Livro de Apuração do Lucro Real) Escrituração E-LALUR (Livro de Apuração do Lucro Real) Para a entrega dos  Registros para ECF (Escrituração Contábil Fiscal) Lucro Real será necessária a utilização do Sistema Livros Fiscais e do Sistema de Contabilidade. Serão necessário alguns procedimento para que as informações fiquem corretas SISTEMA LIVROS FISCAIS 1 – No menu Manutenção/Empresas/Parâmetros Adicionais da Empresa Aba identificação , foi criada as opções para definição de tipo de apuração dentro do regime Lucro Real. 2 – Em seguida no menu Manutenção/Tabelas/Impostos Federais-Estaduais   Será necessário criar um imposto para IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte) E outro para CSLL (Contribuição Social sobre Lucro Real) para que o Sistema possa realizar a impressão das guias de recolhimento e cálculo da estimativa por faturamento bruto. 3 – no menu Manutenção>Empresas>Parâmetros Adicionais da Empresa Aba Impostos e sub aba Impostos Retidos configure os impostos criados no item 2. Após o cadastro e configuração, o Sistema estará apto a fazer a apuração e emissão das guias de recolhimento. 4) Você conseguirá visualizar as Tabelas acessando o menu  Manutenção>Tabelas>Tabela ECF 5 – No menu  Movimentação>Impostos Apurados (Apuração do Imposto) – Registros N620,N630,N660 e N670. Para as empresas que apuram o Imposto de Renda e a Contribuição social pelo período anual e fazem o recolhimento por estimativa, o sistema irá apresentar os menus de “ Estimativa e Apuração” , Para as empresas que apuram o Imposto de Renda e a Contribuição social Trimestralmente, o sistema apresentará somente os menus de apuração Os menus de “Estimativa Mensal para IPPJ” e “Estimativa Mensal para IPPJ” São responsáveis pelos registros N620 (demonstra o Imposto de Renda Pessoa Jurídica) e N660 (Demonstra a CSLL) do SPED ECF. Os Menus “Apuração IPPJ” e “Apuração CSLL” são responsáveis pelos registros N630 e N670 do SPED ECF. 6 – Emissão da guia de recolhimento Para fazer a impressão/visualização da guia de recolhimento acesse o menu Relatórios/Guias de Recolhimento/Tributos Federais. 7 – Parametrização da ECF (Escrituração Contábil Fiscal) Observação: Para a estimativa mensal , o sistema irá verificar os parâmetros da ECF em Utilitários>Exportação de Dados SPED>Escrituração Contábil Fiscal>Parâmetros Para a apropriação de valores para a base de cálculo do imposto (Se Faturamento Bruto ou Balancete de verificação). SISTEMA DE CONTABILIDADE 1 – Método de avaliação do estoque final Para que o registro L200 (que relacionam a metodologia de custeio de estoque) seja transportado corretamente para a ECF, deve-se incluir a informação desejada nos parâmetros do Modulo Contábil. Para isso acesse o menu Manutenção/Empresas/Parâmetros Adicionais da Empresa – aba “Informações Adicionais” , e defina a informação desejada: 2 – Informativo da composição de Custo – Registro L210 (apresentam as apropriações das contas do grupo de custos). Para a entrega dos registros L210 referente ao detalhamento da composição de custos, o usuário primeiramente deverá acessar o menu Manutenção/Relatórios/Composição de Custos E realizar a parametrização conforme a sua necessidade. Observação 1: As linhas de registros são importados pela tabela disponibilizada e utilizada pela ECF, não cabendo edição pelo usuário . Observação 2: O botão “Novo” da tela cria uma linha com a mesma numeração ao da linha selecionada, esta função será usada quando o usuário possuir a necessidade de definir mais de uma conta ou histórico para o registro. 3 – Identificação da Conta (Ficha) na parte B – Registro M010 (cadastra os saldos iniciais no período da escrituração das contas da parte B utilizadas no e-Lalur e no e-Lacs) Para realizar o cadastro das fichas para o controle de saldos a serem compensados em períodos futuros, acesse o menu Manutenção/Fichas para o LALUR/LACS. A ECF faz controle distinto de cada ficha, portanto o cadastro no sistema deve ser separado para LALUR e para o LACS. Incluir as fichas conforme a necessidade de cada registro a ser gerado. 4 – Lançamentos LALUR – Registro M300 (Demonstração do Lucro Real) Para realizar os lançamentos referente aos ajustes de exclusão e acréscimo acesse o menu Movimentação/Escrituração do LALUR/Ajustes do Lucro 5 – Lançamentos do LACS – Registro M350 (PIS/PASEP Folha de Salários) Para realizar os lançamentos referente aos ajustes de exclusão e acréscimo acesse o menu Movimentação/Escrituração do LACS/Ajustes do Lucro 6 – Lançamentos do LALUR e LACS na parte ‘B’ sem reflexo na parte ‘A’ – Registro M410 (Natureza da Receita) LALUR parte B Para realizar os lançamentos na parte B do LALUR acesse o menu Movimentação/Escrituração do LALUR/Parte B 7 – LACS parte B Para realizar os lançamentos na parte B do LALUR acesse o menu Movimentação/Escrituração do LACS/Parte B