# Escrituração E-LALUR (Livro de Apuração do Lucro Real) **** **Escrituração E-LALUR (Livro de Apuração do Lucro Real)** Para a entrega dos **Registros para ECF** (Escrituração Contábil Fiscal) **Lucro Real** será necessária a utilização do **Sistema Livros Fiscais** e do **Sistema de Contabilidade.** **Serão necessário alguns procedimento para que as informações fiquem corretas** **SISTEMA LIVROS FISCAIS** 1 – No menu **Manutenção/Empresas/Parâmetros Adicionais da Empresa** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/RJlimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/RJlimage.png) **Aba identificação**, foi criada as opções para definição de tipo de apuração dentro do **regime Lucro Real.** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/K4dimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/K4dimage.png) 2 – Em seguida no menu **Manutenção/Tabelas/Impostos Federais-Estaduais** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/ZLHimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/ZLHimage.png) Será necessário criar um imposto para **IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte)** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/Dx5image.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/Dx5image.png) E outro para **CSLL (Contribuição Social sobre Lucro Real)** para que o Sistema possa realizar a impressão das **guias de recolhimento e cálculo da estimativa por faturamento bruto.** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/sN8image.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/sN8image.png) 3 – no menu **Manutenção>Empresas>Parâmetros Adicionais da Empresa** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/vdMimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/vdMimage.png) Aba **Impostos e sub aba Impostos Retidos** configure os impostos criados no item 2. [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/aQPimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/aQPimage.png) Após o cadastro e configuração, o Sistema estará apto a fazer a apuração e emissão das guias de recolhimento. 4\) Você conseguirá visualizar as Tabelas acessando o menu **Manutenção>Tabelas>Tabela ECF** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/9wBimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/9wBimage.png) 5 – No menu **Movimentação>Impostos Apurados** (Apuração do Imposto) – **Registros N620,N630,N660 e N670.**
- Para as empresas que apuram o Imposto de Renda e a Contribuição social pelo período anual e fazem o recolhimento por estimativa, o sistema irá apresentar os menus de “**Estimativa e Apuração”**, - Para as empresas que apuram o Imposto de Renda e a Contribuição social Trimestralmente, o sistema apresentará somente os **menus de apuração** - Os menus de **“Estimativa Mensal para IPPJ” e “Estimativa Mensal para IPPJ”** São responsáveis pelos registros N620 (demonstra o Imposto de Renda Pessoa Jurídica) e N660 (Demonstra a CSLL) do SPED ECF. - Os Menus **“Apuração IPPJ” e “Apuração CSLL”** são responsáveis pelos registros N630 e N670 do SPED ECF.
[![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/V6kimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/V6kimage.png) 6 – Emissão da guia de recolhimento
Para fazer a impressão/visualização da guia de recolhimento acesse o menu **Relatórios/Guias de Recolhimento/Tributos Federais.** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/bSwimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/bSwimage.png) 7 – Parametrização da ECF (Escrituração Contábil Fiscal) Observação: Para a **estimativa mensal**, o sistema irá verificar os parâmetros da ECF em **Utilitários>Exportação de Dados SPED>Escrituração Contábil Fiscal>Parâmetros** Para a apropriação de valores para a base de cálculo do imposto (Se Faturamento Bruto ou Balancete de verificação). [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/lCcimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/lCcimage.png)
**SISTEMA DE CONTABILIDADE** 1 – Método de avaliação do estoque final Para que o **registro L200** (que relacionam a metodologia de custeio de estoque) seja transportado corretamente para a ECF, deve-se incluir a informação desejada nos parâmetros do Modulo Contábil. Para isso acesse o menu **Manutenção/Empresas/Parâmetros Adicionais da Empresa** – aba **“Informações Adicionais”**, e defina a informação desejada: [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/zXGimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/zXGimage.png) [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/Ecpimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/Ecpimage.png) 2 – Informativo da composição de Custo – **Registro L210** (apresentam as apropriações das contas do grupo de custos). Para a entrega dos **registros L210** referente ao detalhamento da composição de custos, o usuário primeiramente deverá acessar o menu **Manutenção/Relatórios/Composição de Custos** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/zOjimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/zOjimage.png) E realizar a parametrização conforme a sua necessidade. Observação 1: As **linhas de registros** são importados pela tabela disponibilizada e utilizada pela ECF, **não cabendo edição pelo usuário**. Observação 2: O **botão “Novo”** da tela cria uma linha com a mesma numeração ao da linha selecionada, esta função será usada quando o usuário possuir a necessidade de **definir mais de uma conta ou histórico para o registro.** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/mwximage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/mwximage.png) 3 – Identificação da **Conta (Ficha) na parte B** – **Registro M010** (cadastra os saldos iniciais no período da escrituração das contas da parte B utilizadas no e-Lalur e no e-Lacs) Para realizar o cadastro das fichas para o controle de saldos a serem compensados em períodos futuros, acesse o menu **Manutenção/Fichas para o LALUR/LACS.** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/8vPimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/8vPimage.png) A ECF faz controle distinto de cada ficha, portanto o cadastro no sistema deve ser separado para LALUR e para o LACS. Incluir as fichas conforme a necessidade de cada registro a ser gerado. [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/LGdimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/LGdimage.png) 4 – Lançamentos LALUR – **Registro M300** **(Demonstração do Lucro Real)** Para realizar os lançamentos referente aos **ajustes de exclusão e acréscimo** acesse o menu **Movimentação/Escrituração do LALUR/Ajustes do Lucro** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/BVaimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/BVaimage.png) [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/wW5image.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/wW5image.png) 5 – Lançamentos do LACS – **Registro M350 (PIS/PASEP Folha de Salários)** Para realizar os lançamentos referente aos **ajustes de exclusão e acréscimo** acesse o menu **Movimentação/Escrituração do LACS/Ajustes do Lucro** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/snWimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/snWimage.png) [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/tI8image.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/tI8image.png) 6 – Lançamentos do **LALUR e LACS na parte ‘B’** sem reflexo na parte ‘A’ – **Registro M410 (Natureza da Receita)** **LALUR parte B** Para realizar os lançamentos na parte B do LALUR acesse o menu **Movimentação/Escrituração do LALUR/Parte B** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/Azvimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/Azvimage.png) [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/3A6image.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/3A6image.png) 7 – **LACS parte B** Para realizar os lançamentos na parte B do LALUR acesse o menu **Movimentação/Escrituração do LACS/Parte B** [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/rHIimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/rHIimage.png) [![image.png](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/scaled-1680-/pjNimage.png)](https://autoatendimento.grupoallegus.com.br/uploads/images/gallery/2024-11/pjNimage.png) -